Belangrijke Fiscale Deadlines voor Ondernemers in 2025

Als ondernemer in Nederland is het natuurlijk essentieel om op de hoogte te blijven van fiscale verplichtingen en deadlines. Het niet naleven hiervan kan leiden tot boetes, rentebetalingen en onnodige stress. In 2025 zijn er weer diverse belangrijke data waarop je moet letten. In dit artikel  zetten we de belangrijkste fiscale deadlines voor jou op een rij, zodat je goed voorbereid het nieuwe jaar ingaat.

 

1. Omzetbelasting (BTW) Aangiften

Als ondernemer moet je periodiek aangifte doen voor de BTW. Dit kan maandelijks, per kwartaal of jaarlijks zijn, afhankelijk van je omzet en voorkeur.  

• Maandelijkse BTW-aangifte deadlines:

• Januari: 28 februari 2025
• Februari: 31 maart 2025
• Maart: 30 april 2025
• En zo verder voor elke maand in het jaar.

• Kwartaal BTW-aangifte deadlines:

• Q1 (januari-maart): 30 april 2025
• Q2 (april-juni): 31 juli 2025
• Q3 (juli-september): 31 oktober 2025
• Q4 (oktober-december): 31 januari 2026

• Jaarlijkse BTW-aangifte:

  Voor ondernemers die gebruikmaken van de jaaraangifte, moet deze over 2025 worden ingediend vóór 31 maart 2026.

Vergeet niet dat de verschuldigde BTW uiterlijk aan het eind van de maand na de aangifteperiode moet zijn betaald.

2. Inkomstenbelasting

Ondernemers die een eenmanszaak, VOF hebben, vallen onder de inkomstenbelasting. Hierbij zijn er twee belangrijke deadlines:

• Voorlopige aanslag 2025 aanpassen:

Als je in 2025 verwacht dat je inkomen aanzienlijk zal afwijken van de voorlopige aanslag die je eerder hebt ontvangen, is het belangrijk om deze vóór 31 december 2025 aan te passen. Zo voorkom je dat je aan het einde van het jaar een grote naheffing krijgt of dat je onnodig te veel belasting betaalt.

• Aangifte inkomstenbelasting 2024:

De aangifte over 2024 moet vóór 1 mei 2025 binnen zijn. Mocht dit niet lukken, vraag dan tijdig uitstel aan om boetes te voorkomen.

Wanneer je bij ons klant bent kan je langer uitstel krijgen, omdat FlanQ een uitstelregeling heeft bij de belastingdienst. Je moet wel rekening houden dat vanaf 1 juli 2025 wettelijke rente in rekening wordt gebracht door de belastingdienst.

3. Vennootschapsbelasting

Als je een besloten vennootschap (BV) of naamloze vennootschap (NV) hebt, ben je verplicht vennootschapsbelasting (VPB) te betalen over je winst.

• Aangifte vennootschapsbelasting over 2024:

De deadline voor het indienen van de VPB-aangifte over het boekjaar 2024 is uiterlijk 1 juli 2025, mits je boekjaar gelijk loopt met het kalenderjaar.

Indien je een afwijkend boekjaar hebt, dien je de aangifte binnen vijf maanden na afloop van het boekjaar in te dienen. 

Wanneer je bij ons klant bent kan je langer uitstel krijgen, omdat FlanQ een uitstelregeling heeft bij de belastingdienst. Je moet wel rekening houden dat vanaf 1 juli 2025 wettelijke rente in rekening wordt gebracht door de belastingdienst.  

4. Loonheffingen

Als je werknemers in dienst hebt, ben je verplicht loonheffingen in te houden en af te dragen aan de Belastingdienst. Dit doe je via de loonaangifte. De deadlines voor de loonaangifte zijn als volgt:

• Maandelijkse loonaangifte deadlines:

• Januari: 28 februari 2025
• Februari: 31 maart 2025
• Maart: 30 april 2025
• En zo verder voor elke maand.

Voor de meeste ondernemers geldt dat de loonaangifte per maand plaatsvindt, maar soms kan dit per vier weken zijn. Zorg ervoor dat je weet welke methode op jou van toepassing is.

 

5. Eindejaarsverplichtingen

Naast de periodieke aangiften, zijn er ook enkele belangrijke verplichtingen die rond het einde van het jaar spelen:
 

• Correcties loonaangifte:

Heb je fouten gemaakt in je loonaangiften van 2024? Dan moet je deze corrigeren vóór 1 februari 2025. Na deze datum kan het zijn dat correcties alleen nog via schriftelijke weg mogelijk zijn, wat het proces kan vertragen.

• Verstrekkende jaaropgaven aan werknemers:

Als je personeel in dienst hebt, moet je vóór 1 februari 2025 de jaaropgaven over 2024 aan je werknemers verstrekken. Dit document hebben ze nodig voor hun eigen aangifte inkomstenbelasting.

6. Kleineondernemersregeling (KOR)

Als je gebruikmaakt van de kleineondernemersregeling, waarbij je geen BTW hoeft af te dragen als je jaaromzet onder de €20.000 blijft, moet je vóór 31 december 2025 nagaan of je in aanmerking blijft komen. Als je in 2025 over de drempel heen gaat, moet je dit meteen melden bij de Belastingdienst.

 

7. Belangrijke Algemene Data

Naast bovenstaande specifieke deadlines, zijn er ook enkele algemene fiscale momenten om in de gaten te houden:

• 1 juli 2025:

Eventuele eerste aanslag, inkomstenbelasting en premie zorgverzekeringswet moeten betaald zijn.

• 30 september 2025:

Indien je uitstel hebt aangevraagd voor de inkomstenbelasting 2024, is dit de uiterste datum om je aangifte alsnog in te dienen.
 

FlanQ helpt je verder!

Als ondernemer is het cruciaal om de fiscale deadlines in 2025 goed in de gaten te houden. Door tijdig je aangiften en betalingen te doen, voorkom je boetes en rente. Plan vooruit, automatiseer waar mogelijk en werk samen met professionals om je financiële administratie soepel te laten verlopen. Blijf georganiseerd en zorg ervoor dat je tijdig aan je verplichtingen voldoet, zodat je met een gerust hart kunt ondernemen!

Benieuwd naar wat dit voor jouw onderneming betekent? Wij helpen je graag verder! Neem contact met ons op voor advies op maat, zodat je altijd op tijd aan je fiscale verplichtingen voldoet en je je kunt concentreren op het laten groeien van je bedrijf.